SAT: Estos son los depósitos que no se vigilan y no generan impuestos
Hay ciertas operaciones específicas que no son motivo de revisión, a menos que se encuentren incongruencias claras en los ingresos reportados
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) mantiene una política de supervisión sobre los depósitos en efectivo que rebasan los 15 mil pesos mensuales, como parte de sus estrategias para prevenir la evasión fiscal. No obstante, existen ciertos movimientos financieros que, aunque superen ese umbral, no generan alertas ni implican consecuencias fiscales, ya que están plenamente identificados y reconocidos por la autoridad.
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Según datos proporcionados por el propio SAT, hay transacciones específicas que no requieren reporte ni provocan obligaciones fiscales, aún cuando los montos involucrados sean altos. Estas son:
- Transferencias entre padres e hijos (en ambas direcciones)
- Pagos derivados de ventas por catálogo
- Participaciones en tandas
- Préstamos personales
Este tipo de movimientos financieros no despiertan interés fiscal, salvo en casos excepcionales. La autoridad fiscal ha señalado que solo durante auditorías, cuando se detectan inconsistencias entre los ingresos declarados y los gastos realizados, se puede requerir información detallada de los depósitos bancarios. Esto tiene el objetivo de identificar y prevenir posibles actos de defraudación fiscal.
Cabe destacar que los bancos tienen la obligación de reportar al SAT todos los depósitos en efectivo superiores a los 15 mil pesos cada mes. Esta medida permite que el organismo cruce datos entre lo que el contribuyente reporta en sus declaraciones y lo que efectivamente recibe en sus cuentas bancarias.
Durante el año 2022, el SAT informó que se realizaron cerca de 10 mil auditorías fiscales, en las que se contrastaron los depósitos bancarios con las declaraciones de los contribuyentes. Esta comparación se basa en la información proporcionada de manera periódica por las instituciones financieras, lo que permite a la autoridad contar con un control más riguroso y detallado del comportamiento financiero de los ciudadanos.
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Aunque los depósitos en efectivo por encima de los 15 mil pesos son monitoreados mensualmente por el SAT a través de los bancos, hay ciertas operaciones específicas que no son motivo de revisión, a menos que se encuentren incongruencias claras en los ingresos reportados.
BB